サラリーマンもできる節税の裏ワザ10選！注意点や税金の種類も解説

サラリーマンとして働く中で、税金の負担は避けられません。

しかし、賢く節税を行うことで、手元に残るお金を増やすことができます。

この記事では、サラリーマンに特におすすめの節税方法を10個ご紹介します。毎年の所得税や住民税を少しでも軽減し、将来の資産形成にも役立つ節税対策を始めましょう。

サラリーマンにおすすめの節税の裏ワザ10選

ここでは、サラリーマンが活用できる10の節税方法について解説します。それぞれの方法にはメリットとデメリットがあるため、自分に合った方法を選ぶことが重要です。

節税の裏ワザ1：不動産投資での損益通算

不動産投資を行っている場合、賃貸収入が赤字になることもありますが、その赤字を給与所得と損益通算することで節税が可能です。不動産所得が赤字になった分、所得税や住民税が軽減されるため、節税効果が期待できます。

ただし、損益通算を目的に無理な不動産投資を行うのはリスクが高いので、将来的な収支をよく計算してから判断しましょう。長期的に見て利益が出せる物件を選ぶことが成功のカギです。

節税の裏ワザ2：減価償却費の活用

不動産や設備を所有している場合、減価償却費を計上することで経費として認められ、課税所得を減らすことができます。減価償却とは、資産の価値が時間とともに減少する分を経費として計上する方法です。

減価償却費をうまく活用することで、特に不動産投資を行っている人にとって大きな節税効果が期待できます。計上方法や対象となる資産については税理士に相談すると良いでしょう。

節税の裏ワザ3：医療費控除の申請

年間の医療費が一定額を超えた場合、医療費控除を申請することで所得税が軽減されます。医療費には、治療費だけでなく、薬局での薬の購入や通院交通費も含まれるため、領収書はしっかりと保管しておきましょう。

医療費控除を利用するためには確定申告が必要ですが、家族全員の医療費を合算して申告することも可能です。控除を受けることで、大幅に税負担を軽減できる場合もあるので、積極的に活用しましょう。

節税の裏ワザ4：ふるさと納税を利用する

ふるさと納税は、自分が選んだ地域に寄付をすることで、所得税や住民税の一部が控除される制度です。寄付先から返礼品をもらえる場合もあり、節税と地域貢献を同時に行えるため人気があります。

寄付額の一部が自己負担となりますが、上限を超えない範囲で寄付を行えば、ほぼ全額が控除される仕組みになっています。確定申告を行うか、ワンストップ特例制度を利用して手続きができます。

節税の裏ワザ5：NISAでの非課税投資

NISA（少額投資非課税制度）を活用すると、投資で得られる利益が非課税になります。一般NISAやつみたてNISAなど、いくつかの種類があり、それぞれ投資金額や非課税期間が異なります。

NISA口座を開設することで、一定額までの投資利益が非課税になるため、投資初心者にもおすすめの制度です。長期的に資産形成を目指す人にとって、大きな節税効果が期待できるでしょう。

節税の裏ワザ6：iDeCo（個人型確定拠出年金）で所得控除

iDeCoは、老後の資産形成を目的とした年金制度で、掛金が全額所得控除の対象となります。毎月の積立額が所得から控除されるため、節税効果が非常に高いです。

また、iDeCoで得られる運用益も非課税となるため、税制優遇を活用しながら資産を増やすことができます。ただし、60歳まで引き出せないため、長期的な視点で計画を立てる必要があります。

節税の裏ワザ7：配偶者控除の適用

配偶者が一定の収入以下であれば、配偶者控除を受けることができ、所得税や住民税の負担が軽減されます。配偶者控除を適用することで、年間で数万円以上の節税になることもあります。

配偶者控除の対象となるかどうかは、配偶者の年間収入によって変わります。配偶者がアルバイトなどで収入を得ている場合、控除の適用範囲内に収まるように調整することで、節税効果を最大限に引き出せます。

節税の裏ワザ8：住宅ローン控除

住宅ローンを利用して住宅を購入した場合、住宅ローン控除を受けることができます。住宅ローン控除を利用すると、支払った所得税の一部が還付されるため、実質的なローンの負担を軽減できます。

住宅ローン控除は一定の期間適用されるため、家計に大きな節税効果をもたらします。ただし、控除を受けるためには住宅の条件やローンの種類などの要件を満たす必要があります。

節税の裏ワザ9：生命保険料控除

生命保険に加入している場合、支払った保険料が生命保険料控除として所得から差し引かれます。生命保険料控除は、所得税と住民税の双方で適用されるため、節税効果が高いです。

生命保険料控除を利用するためには、年末調整や確定申告で必要な証明書を提出することが求められます。自分に合った保険商品を選ぶことで、家計を助けるだけでなく、将来の備えにもつながります。

節税の裏ワザ10：セルフメディケーション税制の活用

セルフメディケーション税制を活用すると、市販薬の購入費用が一定額を超えた場合に所得控除が受けられます。この制度は、医療費控除の一種で、自己治療のためにかかる薬代を控除の対象とするものです。

セルフメディケーション税制を利用するには、特定の健康診断や予防接種を受けていることが条件となります。日頃から健康管理に努めつつ、節税効果を享受できる一石二鳥の制度です。

サラリーマンが裏ワザを駆使して節税するべき理由

サラリーマンが節税を意識することには多くのメリットがあります。ここでは、なぜサラリーマンが積極的に節税を行うべきなのか、その理由について解説します。

理由1：所得が増えると税負担も増大するから

サラリーマンとして収入が増えると、所得税や住民税、さらには社会保険料も増加します。特に、所得税は累進課税制度であるため、収入が増えるほど税率が高くなります。年収が増えても、手取りが思ったほど増えないのはこのためです。

たとえば、年収が500万円の人が600万円になった場合、増えた100万円すべてが手取りとして増えるわけではありません。税金や社会保険料が増えるため、手取りは実際には増加分の半分以下になることもあります。このように、所得が増えると税負担も増大するため、節税を意識することが大切です。

理由2：税制優遇制度を活用した方がお得だから

日本には、所得控除や税額控除など、サラリーマンが利用できるさまざまな税制優遇制度があります。これらの制度をうまく活用することで、税負担を軽減することが可能です。たとえば、医療費控除やふるさと納税などは、控除の対象となる支出を通じて税金を減らすことができます。

また、税制優遇制度を活用することによって、通常では支払わなくてよい税金を取り戻すこともできます。こうした制度をうまく利用すれば、日々の支出を見直しながら、手取り額を増やすことができます。

理由3：将来の資産形成につながるから

節税対策を行うことは、将来の資産形成にも直結します。節税によって手元に残るお金が増えれば、その分を貯蓄や投資に回すことができ、将来の資産を増やすことが可能です。たとえば、節税で得たお金をNISAやiDeCoといった投資商品に回せば、さらに税制優遇を受けながら資産を運用することができます。

特にサラリーマンは給与収入がメインであるため、給与以外での資産形成が重要です。節税対策をしっかり行うことで、手取り額が増え、それを将来のために有効活用できるようになります。

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サラリーマンが節税する際に理解するべき税金の種類

サラリーマンが支払う税金にはいくつかの種類があり、それぞれの税金について理解することが節税の第一歩です。

種類1：所得税

所得税は、サラリーマンが得た収入に対して課せられる税金で、毎月の給与や賞与から天引きされます。所得税は累進課税制度を採用しており、所得が高くなるほど税率も上がる仕組みです。所得税は年末調整や確定申告で最終的に調整されるため、年間の収入や控除額に応じて還付を受けられる場合もあります。

節税のためには、各種控除（基礎控除、扶養控除、医療費控除、住宅ローン控除など）を適切に活用することがポイントです。控除が増えることで課税対象となる所得が減り、結果的に所得税が軽減されます。

種類2：住民税

住民税は、都道府県や市区町村に支払う税金で、主に前年の所得に基づいて課税されます。住民税は毎年6月から翌年5月までの1年間にわたって給与から天引きされる形で支払われます。税率は所得に対して一律で、一般的に10%とされています。

住民税の額も、所得控除の影響を受けるため、所得税と同様に各種控除を活用することで節税効果が期待できます。特にふるさと納税制度を利用することで、住民税の軽減が可能になります。

種類3：社会保険料

社会保険料は、健康保険、厚生年金保険、雇用保険など、主に社会保障制度のために支払われる保険料です。サラリーマンは会社と折半で支払っており、毎月の給与や賞与から天引きされます。社会保険料は収入に応じて決まり、収入が高くなるほど保険料も増える仕組みです。

社会保険料には節税という意味で直接的な対策は少ないですが、確定申告で医療費控除やふるさと納税などの控除を利用することで、間接的に手取り額の増加が期待できます。また、年収が一定のラインを超えないように働き方を調整することで、社会保険料の負担を抑える方法もあります。

種類4：消費税

消費税は、商品やサービスを購入する際に課される税金で、現在は10%（軽減税率適用の場合は8%）です。日常の買い物や食事、各種サービスにかかるため、知らず知らずのうちに多額の税金を支払っていることが多いです。

消費税の節税は直接的には難しいですが、生活費の見直しやポイント還元制度を活用することで、実質的な支出を減らすことが可能です。また、医療費控除やふるさと納税を利用することで、消費税の負担軽減にもつながります。

サラリーマンが節税をする際の注意点

節税対策を行う際には、注意すべきポイントがあります。無理な節税はリスクを伴うため、計画的に行うことが重要です。

注意点1：無理のない投資計画を立てる

節税のために投資を行う場合は、無理のない計画を立てることが重要です。たとえば、不動産投資やNISA、iDeCoといった投資は節税効果がありますが、初期費用や毎月の積立が必要となります。収入に見合わない投資額を設定してしまうと、返済や積立が負担となり、生活に支障をきたすこともあります。

特に不動産投資は多額の借入れが伴うことが多く、無理な投資計画を立てると、賃料収入が想定を下回った場合に資金繰りが悪化するリスクがあります。投資はあくまで余裕資金で行い、リスクに見合った範囲で計画を立てましょう。

注意点2：正確に確定申告する

節税の多くは確定申告を通じて行います。たとえば、医療費控除やふるさと納税、住宅ローン控除などの節税措置を受けるためには、正確な申告が必要です。不正確な申告や、必要書類の不備があると、控除が適用されなかったり、後で税務署からの指摘を受けるリスクがあります。

特に、確定申告に不慣れなサラリーマンの方は、税務署の相談窓口や税理士に相談しながら、必要な手続きを正確に行うことをおすすめします。申告を正しく行うことで、余計な税金を支払うリスクを防ぎ、合法的に節税が可能になります。

注意点3：税法改正に意識を向ける

日本の税法は毎年改正されることが多く、税制優遇制度や控除の内容が変更される可能性があります。節税効果を最大限に得るためには、最新の税法や税制改正の内容をチェックし、自分の節税方法が現行の制度に合致しているか確認することが重要です。

たとえば、iDeCoやふるさと納税の控除額が変更された場合、節税効果が以前よりも大きくなったり、逆に縮小されることもあります。最新の税制情報を意識していないと、せっかくの節税機会を逃してしまう可能性があるため、年に一度は税法の改正内容を確認するようにしましょう。

注意点4：不動産投資のリスクも理解する

不動産投資は節税効果があるものの、リスクも伴います。たとえば、賃料収入を得られない「空室リスク」や、物件の価値が下落する「資産価値リスク」、また修繕費用などの「コストリスク」もあります。こうしたリスクを把握せずに投資を行うと、かえって損失を招く可能性があります。

不動産投資を節税の目的で行う場合、収益性だけでなくリスクも考慮した上で、慎重に判断することが必要です。物件の立地や管理状態を確認するだけでなく、将来的な市場動向も意識して投資判断を行いましょう。

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まとめ

サラリーマンでも、さまざまな方法で節税が可能です。節税のための投資や保険の見直しを行うことで、将来の資産形成にも役立ちます。自分に合った節税対策を見つけて、無理なく効果的に税負担を減らしていきましょう。